El crecimiento del comercio electrónico ha llevado a que las plataformas digitales retengan impuestos de manera automática a los vendedores, con el objetivo de simplificar el cumplimiento de obligaciones fiscales. Sin embargo, muchos emprendedores desconocen cómo funcionan estas retenciones y qué impacto tienen en sus ingresos.
🔍 ¿Qué son las retenciones de impuestos en eCommerce?
Cuando vendes a través de plataformas como Mercado Libre, Amazon, Uber Eats o Shopify, estas pueden retener y reportar ciertos impuestos en tu nombre ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT). Las principales retenciones aplicadas en México son:
- ISR (Impuesto Sobre la Renta): Se calcula sobre el total de ingresos y varía según la actividad económica y el régimen fiscal.
- IVA (Impuesto al Valor Agregado): El IVA es del 16%, pero las plataformas retienen el 50% de este impuesto cuando se realizan ventas de productos o servicios.
💡 Ejemplo práctico de una retención en Mercado Libre
Imagina que vendes un producto por $3,000 MXN a través de Mercado Libre:
- Retención de ISR (1%)
- $3,000 × 1% = $30 MXN retenidos
- Retención de IVA (16%, pero se retiene el 50%)
- IVA trasladado: $3,000 × 16% = $480 MXN
- Retención de IVA: $480 × 50% = $240 MXN
- Total de impuestos retenidos:
- ISR + IVA = $270 MXN
- Monto final recibido:
- $3,000 – $270 = $2,730 MXN
📢 ¿Cómo afectan estas retenciones a los vendedores?
✅ Facilitan el cumplimiento fiscal, ya que la plataforma paga parte de los impuestos directamente al SAT.
✅ Evitan multas por omisión de impuestos al reportar ingresos de forma automática.
⚠️ Reducen el monto recibido, por lo que es importante calcular bien los márgenes de ganancia.
⚠️ No siempre cubren la totalidad del impuesto a pagar, por lo que podría ser necesario hacer pagos adicionales al declarar.
📌 ¿Cómo saber cuánto te retienen?
Cada plataforma tiene un portal donde puedes revisar el detalle de las retenciones aplicadas a tus ventas. Además, es recomendable:
- Solicitar el CFDI de retenciones para llevar un mejor control contable.
- Considerar estos impuestos al calcular precios y ganancias.
- Consultar a un contador para saber si te conviene un régimen fiscal diferente.
🚀 Conclusión
Si vendes en línea, es fundamental conocer cómo funcionan las retenciones de impuestos para evitar sorpresas y optimizar tus ganancias. Aunque este mecanismo puede ser útil para simplificar el cumplimiento fiscal, siempre es recomendable analizar las mejores estrategias para que tu negocio crezca sin problemas con el SAT.
